Globale Steuerregeln

Hier legen Sie fest, welche Steuersätze in welchem Land oder Bundesstaat auf Ihre Produkte angewendet werden. Zusätzlich sehen Sie eine Übersicht der weltweit unterstützten Steuersysteme, verwalten US-amerikanische Steuerregistrierungspflichten (Nexus) und prüfen europäische Umsatzsteuer-Identifikationsnummern (USt-IdNr.).

Was kann ich hier tun?

Eigene Steuerregeln anlegen, bearbeiten, durchsuchen und löschen – mit Land, Steuerklasse, Steuersatz und Priorität
Eine Steuerregel aktivieren oder deaktivieren
Eine Übersicht aller unterstützten Länder mit ihren Steuersystemen und Standard-Steuersätzen ansehen
US-amerikanische Nexus-Registrierungen verwalten (Pflicht zur Steuerregistrierung in einzelnen US-Bundesstaaten) und entfernen
Eine europäische USt-IdNr. über den offiziellen VIES-Dienst (das EU-System zur Prüfung von Umsatzsteuer-Identifikationsnummern) auf Gültigkeit prüfen

Schritt für Schritt

Neue Steuerregel anlegen: Öffnen Sie den Tab „Steuerregeln" und klicken Sie oben rechts auf „Steuerregel erstellen". Vergeben Sie einen Namen, wählen Sie Land, Steuerklasse und Steuersatz, legen Sie optional eine Priorität fest und speichern Sie.
Steuerregel bearbeiten: Klicken Sie in der Liste auf eine bestehende Regel, ändern Sie die gewünschten Felder und speichern Sie erneut.
Länder-Übersicht prüfen: Wechseln Sie zum Tab „Jurisdiktionen", um zu sehen, welche Steuersysteme und Standardsätze für die einzelnen Länder hinterlegt sind.
USt-IdNr. prüfen: Öffnen Sie den Tab „USt-ID Prüfung", geben Sie die zu prüfende Nummer ein (z. B. „DE123456789") und klicken Sie auf „Prüfen". Das Ergebnis zeigt, ob die Nummer gültig ist, sowie ggf. Name und Adresse des Unternehmens.

flowchart LR
    A[Steuerregel anlegen] --> B[Land + Steuerklasse + Satz festlegen]
    B --> C{Aktiv?}
    C -->|Ja| D[Wird bei passenden Bestellungen angewendet]
    C -->|Nein| E[Wird ignoriert, bis wieder aktiviert]

Bildschirmfoto der Seite Globale Steuerregeln — Ansicht: `/erp/tax-rules`

Felder erklärt

Feld / Element	Bedeutung	Notes/Auswirkung
Name	Frei wählbare Bezeichnung der Steuerregel	Dient nur der Übersicht
Land	Zweistelliger Ländercode (z. B. DE, AT, FR), für den die Regel gilt	Bestimmt, für welches Land der Steuersatz angewendet wird
Steuerklasse	Kategorie, der ein Produkt oder eine Leistung zugeordnet ist (z. B. Standard, Ermäßigt)	Legt fest, welcher Satz für welche Produktart gilt
Steuersatz	Prozentsatz der anzuwendenden Steuer	Wird bei passenden Bestellungen automatisch berechnet
Priorität	Zahl, die die Reihenfolge bei mehreren passenden Regeln bestimmt	Höhere Werte werden entsprechend der internen Logik bevorzugt behandelt
Aktiv/Inaktiv (Schalter)	Legt fest, ob eine Regel derzeit angewendet wird	Inaktive Regeln werden bei der Steuerberechnung übersprungen
Jurisdiktion (Länder-Karte)	Name und Ländercode eines unterstützten Steuersystems	Zeigt die dort geltenden Standard-Steuersätze
Jurisdiktion (Nexus)	Code des US-Bundesstaats oder -Gebiets, für den eine Registrierungspflicht besteht	z. B. „US-CA" für Kalifornien
Nexus-Typ	Art der Steuerregistrierungspflicht in einem US-Bundesstaat	Bestimmt, wodurch die Pflicht ausgelöst wurde
Gültig ab	Datum, ab dem die Nexus-Registrierung gilt	Wird bei der Steuerberechnung berücksichtigt
USt-IdNr. (Eingabefeld)	Die zu prüfende europäische Umsatzsteuer-Identifikationsnummer	Format: Länderkürzel + Nummer, z. B. „DE123456789"
Prüfen	Sendet die USt-IdNr. zur Prüfung an den offiziellen VIES-Dienst	Zeigt anschließend Gültigkeit sowie Name/Adresse, sofern verfügbar

Werte & Status

Steuerklassen

Label	Bedeutung	Was passiert danach
Standard	Regulärer Steuersatz für die meisten Produkte und Leistungen	Wird auf alle Produkte angewendet, die keiner Sonderklasse zugeordnet sind
Ermäßigt	Verringerter Steuersatz, z. B. für bestimmte Warengruppen	Wird nur auf Produkte angewendet, die dieser Klasse zugewiesen sind
Nullsatz	Steuersatz von 0 %	Für Produkte, die zwar steuerpflichtig, aber mit 0 % besteuert sind
Steuerbefreit	Vollständig von der Steuer befreit	Für Produkte oder Leistungen ohne Steuerpflicht
Innergemeinschaftlich	Sonderregelung für Lieferungen zwischen Unternehmen innerhalb der EU (innergemeinschaftliche Lieferung)	Wird typischerweise angewendet, wenn eine gültige USt-IdNr. des Käufers vorliegt

Nexus-Typen (USA)

Label	Bedeutung	Was passiert danach
physical	Physische Präsenz im jeweiligen US-Bundesstaat (z. B. Lager, Büro, Mitarbeiter)	Löst eine Steuerregistrierungspflicht in diesem Bundesstaat aus
economic	Wirtschaftliche Präsenz durch Umsatz- oder Transaktionsschwellen im Bundesstaat	Löst eine Registrierungspflicht aus, sobald die Schwelle überschritten wird
marketplace	Registrierung über einen Marktplatz-Betreiber (Marketplace Facilitator)	Die Steuerpflicht wird ggf. vom Marktplatz übernommen

USt-IdNr.-Prüfergebnis

Label	Bedeutung	Was passiert danach
USt-ID ist gültig	Die geprüfte Nummer wurde vom VIES-Dienst bestätigt	Name und Adresse des Unternehmens werden angezeigt, sofern verfügbar
USt-ID ist ungültig	Die geprüfte Nummer konnte nicht bestätigt werden	Die Nummer sollte vor Verwendung erneut geprüft oder korrigiert werden

Häufige Fragen

Was ist eine Steuerklasse?
Eine Steuerklasse gruppiert Produkte, für die derselbe Steuersatz gilt – zum Beispiel „Standard" für die meisten Waren oder „Ermäßigt" für bestimmte Warengruppen mit reduziertem Satz.

Was bedeutet „Nexus" bei den US-Registrierungen?
Nexus beschreibt die Pflicht, in einem bestimmten US-Bundesstaat Umsatzsteuer zu erheben und abzuführen. Diese Pflicht kann durch physische Präsenz, hohe Umsätze oder über einen Marktplatz-Betreiber entstehen.

Was ist VIES?
VIES ist der offizielle Online-Dienst der Europäischen Union zur Prüfung, ob eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr.) gültig ist. Über den Tab „USt-ID Prüfung" fragen Sie diesen Dienst direkt ab.

Was bedeutet „innergemeinschaftlich"?
Das bezeichnet Lieferungen zwischen Unternehmen in unterschiedlichen EU-Ländern, die unter bestimmten Voraussetzungen (z. B. gültige USt-IdNr. des Käufers) steuerfrei behandelt werden können.

Welche Regel wird angewendet, wenn mehrere passen?
Die „Priorität" bestimmt die Reihenfolge, in der mehrere passende Regeln berücksichtigt werden.