Buchhaltungs-Übersicht

Die Buchhaltungs-Übersicht ist Ihr zentraler Einstiegspunkt in die Finanzbuchhaltung (FiBu). Hier sehen Sie auf einen Blick die wichtigsten Kennzahlen Ihres Geschäftsjahres, gelangen mit Schnellzugriffs-Kacheln zu allen Buchhaltungs-Werkzeugen und behalten Ihre letzten Buchungen im Blick.

Was kann ich hier tun?

Kennzahlen wie Kontenanzahl, Buchungsanzahl, Entwürfe, Umsatz, Aufwand und Ergebnis des laufenden Jahres einsehen
Über Schnellzugriffs-Kacheln zu Kontenplan, Buchungssätzen, Gewinn- und Verlustrechnung, Bilanz und DATEV-Export springen
Standard-Kontenrahmen (z. B. SKR03) für Ihr Unternehmen laden, falls noch keine Konten angelegt sind
Das aktuelle Geschäftsjahr einsehen und abschließen
Die letzten zehn Buchungssätze direkt einsehen

Schritt für Schritt

Erstes Einrichten: Wenn noch kein Geschäftsjahr existiert, klicken Sie auf "Standard-Konten laden" und wählen Sie Ihren Kontenrahmen (z. B. SKR03 für die meisten kleinen und mittleren Unternehmen in Deutschland).
Kennzahlen prüfen: Werfen Sie einen Blick auf die Kennzahlen-Kacheln oben, um Umsatz, Aufwand und Ergebnis des laufenden Jahres (JTD = "Year to Date", also seit Jahresbeginn) zu sehen.
Weiterarbeiten: Nutzen Sie die Schnellzugriffs-Kacheln, um zum Kontenplan, zu den Buchungssätzen oder zu den Auswertungen zu wechseln.
Geschäftsjahr abschließen: Sobald alle Buchungen für das Jahr verbucht sind, klicken Sie auf "Jahr abschließen", um das Geschäftsjahr zu sperren.

Bildschirmfoto der Seite Buchhaltungs-Übersicht — Ansicht: `/erp/accounting`

Felder erklärt

Feld	Bedeutung	Hinweise/Auswirkung
Konten gesamt	Anzahl aller angelegten Konten im Kontenplan	Steigt, wenn Sie neue Konten anlegen oder einen Kontenrahmen laden
Buchungen gesamt	Anzahl aller Buchungssätze (Entwürfe + gebuchte + stornierte)	Gibt einen Überblick über das Buchungsvolumen
Entwürfe	Anzahl der noch nicht verbuchten Buchungssätze	Ein hoher Wert weist auf offene, noch zu prüfende Buchungen hin
Umsatz (JTD)	Summe der Erlöse seit Jahresbeginn	Basis für die Gewinn- und Verlustrechnung
Aufwand (JTD)	Summe der Ausgaben seit Jahresbeginn	Basis für die Gewinn- und Verlustrechnung
Ergebnis (JTD)	Umsatz minus Aufwand seit Jahresbeginn	Grün bei Gewinn, Rot bei Verlust
Geschäftsjahr — Name	Bezeichnung des aktuellen Geschäftsjahres	z. B. "2026"
Geschäftsjahr — Zeitraum	Start- und Enddatum des Geschäftsjahres	Meist 1. Januar bis 31. Dezember
Geschäftsjahr — Status	Ob das Geschäftsjahr offen oder abgeschlossen ist	Siehe Werte & Status unten

Werte & Status

Geschäftsjahr-Status (in der Übersicht angezeigt)

Label	Bedeutung	Was passiert dann
Offen	Das Geschäftsjahr läuft noch, Buchungen können erfasst werden	Die Schaltfläche "Jahr abschließen" ist verfügbar
Abgeschlossen	Das Geschäftsjahr wurde offiziell beendet	Es können keine neuen Buchungen mehr für dieses Jahr erfasst werden

Hinweis: Im Hintergrund kennt das System zusätzlich einen Zwischenzustand "in Abschluss" für Geschäftsjahre, der aktuell in dieser Übersicht nicht als eigener Text angezeigt wird.

Status der letzten Buchungssätze (Tabelle unten)

Label	Bedeutung	Was passiert dann
Entwurf	Die Buchung wurde erfasst, aber noch nicht endgültig verbucht	Kann noch bearbeitet oder gelöscht werden (siehe Buchungssätze)
Gebucht	Die Buchung wurde final in die Konten übernommen	Kann nicht mehr gelöscht, nur noch storniert werden
Storniert	Die Buchung wurde durch eine Gegenbuchung rückgängig gemacht	Ursprüngliche Buchung bleibt sichtbar, wirkt sich aber nicht mehr auf den Saldo aus

Häufige Fragen

Was bedeutet "JTD" bei den Kennzahlen?
JTD steht für "Year to Date", auf Deutsch "seit Jahresbeginn". Die Zahl zeigt also die Summe seit dem 1. Januar des laufenden Geschäftsjahres.

Ich sehe die Meldung "Kein Geschäftsjahr angelegt" — was muss ich tun?
Klicken Sie auf "Standard-Konten laden" und wählen Sie einen Kontenrahmen. Dadurch wird automatisch ein Kontenplan sowie das aktuelle Geschäftsjahr angelegt.

Was passiert, wenn ich "Jahr abschließen" klicke?
Das Geschäftsjahr wird gesperrt. Voraussetzung dafür ist in der Regel, dass alle Buchungen des Jahres bereits final verbucht (nicht mehr im Entwurfsstatus) sind.

Kann ich "Standard-Konten laden" mehrfach klicken, ohne bestehende Konten zu verlieren?
Ja — beim erneuten Laden eines Kontenrahmens werden bestehende Konten nicht überschrieben.