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Buchungssätze

Buchungssätze sind die einzelnen Buchhaltungs-Einträge, mit denen Geldbewegungen auf Ihre Konten verteilt werden — nach dem Prinzip der doppelten Buchführung wird jeder Betrag auf mindestens zwei Konten erfasst (einmal im "Soll", einmal im "Haben"). Hier sehen Sie alle Buchungssätze, können neue anlegen, bestehende Entwürfe verbuchen oder gebuchte Einträge stornieren.

Was kann ich hier tun?

  • Alle Buchungssätze nach Status, Referenztyp, Zeitraum oder Suchbegriff filtern
  • Einen Buchungssatz aufklappen, um die einzelnen Buchungszeilen (Konten, Beträge, Steuerschlüssel) im Detail zu sehen
  • Einen Buchungsentwurf endgültig verbuchen
  • Einen Buchungsentwurf löschen (nur solange er noch nicht verbucht ist)
  • Eine bereits gebuchte Buchung stornieren (es wird eine Gegenbuchung erzeugt)
  • Manuell einen neuen Buchungssatz mit mehreren Buchungszeilen anlegen

Schritt für Schritt

  1. Neue manuelle Buchung anlegen: Klicken Sie auf "Neue Buchung", geben Sie Buchungsdatum und Beschreibung ein, wählen Sie optional einen Referenztyp (z. B. "Manuell") und fügen Sie mindestens zwei Buchungszeilen mit Kontonummer, Soll- oder Haben-Betrag hinzu. Achten Sie darauf, dass Soll und Haben in Summe gleich hoch sind (die "Differenz" muss 0,00 € betragen), bevor Sie speichern können.
  2. Buchung verbuchen: Suchen Sie den gewünschten Entwurf in der Liste (Status "Entwurf") und klicken Sie auf das Buchen-Symbol. Bestätigen Sie die Sicherheitsabfrage — danach kann die Buchung nicht mehr geändert werden.
  3. Details einsehen: Klicken Sie auf eine Zeile in der Tabelle, um die einzelnen Buchungszeilen mit Konto, Betrag und Steuerschlüssel aufzuklappen.
  4. Fehlerhafte Buchung korrigieren: Ist eine bereits gebuchte Buchung fehlerhaft, klicken Sie auf das Stornieren-Symbol, geben Sie einen Storno-Grund an und bestätigen Sie. Es wird automatisch eine Gegenbuchung erzeugt, die den ursprünglichen Effekt aufhebt.
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Ansicht: /erp/accounting/journal-entries
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Felder erklärt

Feld Bedeutung Hinweise/Auswirkung
Beleg-Nr. Automatisch vergebene, eindeutige Nummer des Buchungssatzes Wird beim Anlegen automatisch generiert
Buchungsdatum Datum, an dem die Buchung wirtschaftlich stattfindet Pflichtfeld beim Anlegen
Beschreibung Kurztext, der erklärt, worum es bei der Buchung geht Pflichtfeld beim Anlegen
Referenz Zeigt an, ob die Buchung automatisch aus einem anderen Vorgang stammt (z. B. Bestellung, Rechnung) oder manuell erstellt wurde Bei automatischen Referenzen wird zusätzlich eine gekürzte ID angezeigt
Soll Summe der Beträge auf der Soll-Seite Muss in Summe genauso hoch sein wie "Haben"
Haben Summe der Beträge auf der Haben-Seite Muss in Summe genauso hoch sein wie "Soll"
Status Aktueller Bearbeitungsstand der Buchung Siehe Werte & Status unten
Konto (in der Zeilenansicht) Kontonummer der jeweiligen Buchungszeile Muss ein existierendes Konto aus dem Kontenplan sein
Steuerschlüssel (in der Zeilenansicht) Kennzeichen für den anzuwendenden Steuersatz, z. B. "V19" Optional

Werte & Status

Buchungsstatus

Label Bedeutung Was passiert dann
Entwurf Die Buchung wurde erfasst, ist aber noch nicht endgültig Kann noch verbucht oder gelöscht werden
Gebucht Die Buchung wurde final in die Konten übernommen Kann nicht mehr gelöscht werden, nur noch storniert
Storniert Eine Gegenbuchung wurde erstellt, die die ursprüngliche Buchung rückgängig macht Erscheint weiterhin in der Liste, wirkt sich aber nicht mehr auf den Saldo aus

Referenztyp

Label Bedeutung Was passiert dann
Manuell Die Buchung wurde von Hand erstellt Frei editierbar über "Neue Buchung"
Bestellung Die Buchung stammt aus einem Kundenauftrag Wird vom System erzeugt
Rechnung Die Buchung stammt aus einer Rechnung Wird vom System erzeugt, siehe Rechnungen
Erstattung Die Buchung stammt aus einer Rückerstattung Wird vom System erzeugt
Abschluss Die Buchung gehört zum Jahresabschluss Entsteht beim Abschluss eines Geschäftsjahres
Lieferantenrechnung Die Buchung gehört zu einer Eingangsrechnung Verknüpft die Buchung mit der Rechnung des Lieferanten
Einkaufsbestellung Die Buchung gehört zu einer Bestellung beim Lieferanten Verknüpft die Buchung mit der Einkaufsbestellung, siehe Bestellungen
Gutschrift Die Buchung gehört zu einer Gutschrift Verknüpft die Buchung mit der Gutschrift
Mahnung Die Buchung gehört zu einem Mahnvorgang Verknüpft die Buchung mit der Mahnung

Alle neun Referenztypen stehen sowohl im Filter über der Liste als auch beim manuellen Anlegen einer Buchung zur Auswahl. Bis zum 29.08.2026 liessen sich die letzten fünf nur vom System vergeben; wer sie von Hand auswählen wollte, bekam beim Speichern eine Fehlermeldung.

Häufige Fragen

Warum kann ich meine neue Buchung nicht speichern?
Prüfen Sie, ob Buchungsdatum und Beschreibung ausgefüllt sind, mindestens zwei Buchungszeilen mit Kontonummer vorhanden sind und die Summe von Soll und Haben exakt übereinstimmt ("Differenz" = 0,00 €).

Kann ich eine bereits gebuchte Buchung nachträglich bearbeiten?
Nein. Gebuchte Einträge sind unveränderlich. Wenn ein Fehler vorliegt, stornieren Sie die Buchung und legen Sie bei Bedarf eine neue, korrigierte Buchung an.

Was ist der Unterschied zwischen Löschen und Stornieren?
Löschen ist nur bei Entwürfen möglich und entfernt die Buchung vollständig. Stornieren ist bei bereits gebuchten Einträgen möglich und erzeugt stattdessen eine Gegenbuchung, sodass die ursprüngliche Buchung nachvollziehbar bleibt.

Was bedeutet die Referenz-ID neben dem Referenztyp?
Sie zeigt eine gekürzte technische Kennung des Vorgangs (z. B. der Bestellung oder Rechnung), aus dem die Buchung automatisch erzeugt wurde.

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